BIELLA 02-03-2021 Operazione della Guardia di Finanza di Biella che scopre una maxi evasione fiscale internazionale messa a segno da una società biellesemediante due società estere, aventi formalmente sede in altri stati, ma di fatto residenti in Italia e attraverso l’interposizione fittizia di due veicoli societari aventi formalmente sede in altri paesi europei.

Tale fenomeno, inquadrato nell’alveo della fiscalità internazionale, consiste, di fatto, nella fittizia localizzazione della residenza fiscale all’estero, per sottrarsi agli adempimenti tributari previsti dall’ordinamento di reale appartenenza e beneficiare, conseguentemente, del regime impositivo più favorevole vigente nel paese prescelto. La suddetta attività ispettiva - iniziata a marzo 2019 e terminata pochi giorni fa - ha preso avvio da un’accurata attività di intelligence grazie alla quale è stato possibile rilevare ingenti flussi di denaro - ammontanti a circa 74 milioni di euro - provenienti dall’estero e confluiti sui conti correnti istituiti in Italia ed intestati ad una società posta oltre confine.